太原市文化艺术学校2021年单位决算和
“三公”经费决算公开内容
第一部分
太原市文化艺术学校概况
一、本单位职责
主要职责：负责培养音乐、舞蹈、美术、戏曲、杂技、曲艺、群众文化辅导、影视等各类专业人才工作。
二、机构设置情况
本部门只有太原市文化艺术学校一个单位。
核定内设机构8个：办公室、教务处、学生管理科、教研室、行政科、保卫科、财务科、儿童实验艺术剧院。内设规格正科级，中层领导职数：正科8名，副科7名。
第二部分
太原市文化艺术学校2021年单位决算表
（另附文档）
第三部分
太原市文化艺术学校2021年单位决算情况说明
一、收入决算总体安排情况
2021年收入决算2950.29万元，其中：财政拨款2949.76万元。2020年收入决算2748.11万元，增加202.18万元，提高7.36%。变化原因是2020年高空排练厅维修项目收入资金占比较大。
二、支出决算总体安排情况
2021年支出决算2949.79万元，2020年支出决算3299.60万元，减少349.81万元，降低10.60%。变化原因是2021年比2020年项目减少。
1.按支出功能分类，包括教育支出2698.49万元、社会保障和就业支出144.07万元、卫生健康支出107.23万元。
2.按支出经济分类，包括工资福利支出2090.64万元、对个人和家庭的补助支出58.71万元、商品和服务支出635.74万元、资本性支出164.70万元。
三、一般公共预算财政拨款资金支出决算情况
2021年部门决算中，一般公共预算资金安排支出2949.77万元，2020年部门决算中，一般公共预算资金安排支出3299.57万元，减少349.78万元，降低10.60%。变化原因2021年比2020年项目减少。
1.按支出功能分类，包括教育支出2698.47万元、社会保障和就业支出144.07万元、卫生健康支出107.23万元。
2.按支出用途分类，分基本支出和项目支出，其中基本支出2153.67万元，包括人员支出、公用支出等；项目支出796.09万元，包括免学费补助、戏曲学生生活补助、高空排练厅维修项目等。
3.一般公共预算安排的支出按经济分类，包括工资福利支出2090.64万元、对个人和家庭的补助58.71万元、商品和服务支出635.72万元、资本性支出164.70万元。
四、政府基金预算财政拨款收入支出决算情况
本单位无政府基金预算收入支出。
五、预算绩效情况说明
1.预算绩效自评工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度市级财政预算资金安排的4个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金769.83万元，其中：一般公共预算资金769.83万元、政府性基金0万元、财政专户管理的事业资金0万元、其他资金0万元。具体包括免学费补助项目、助学金项目和戏曲学生生活补助项目。
2.部门决算中项目绩效自评结果（必须公开一个项目）
助学金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。本项目全年预算18.6万元，执行数为18.6万元，完成预算的100%。
项目绩效目标完成情况：学校助学金预算总额为18.6万元，实际发放18.6万元，按时、按量、足额发放到人。按照太原市教育局助学金工作实施步骤，落实国家政策，真正帮助家庭困难学生完成学业，提高学习积极性。整个流程严格执行国家助学金政策，由学管科专人负责该项目，保证项目实施的公平、公正，学校学生对该项目100%满意，无任何投诉。助学金项目圆满完成了项目绩效目标。
发现的主要问题及原因：该项目圆满完成了绩效目标的各个指标，不存在预算执行率偏低、绩效目标偏离较大的问题。
下一步改进措施：我单位在助学金项目要再接再厉，严格执行国家政策，自查项目执行的各个环节，防止出现偏离项目的任何风险。
六、其他部分决算情况
1、政府采购情况、机关运行费、国有资产占用情况说明。
（1）2021年政府采购支出164.70万元，其中货物164.70万元。2020年政府采购支出683.72万元，减少519.02万元。变化原因2021年比2020年项目减少。
（2）本单位不存在机关运行费。
（3）国有资产占用情况，我单位自有车辆2辆，主要用于学校开展业务工作使用。与上年无变化。
2.“三公”经费支出情况情况说明。
2021年“三公”经费支出4.40万元，2021年“三公”预算剩余未支出2.62万元, 已支出经费占2021年“三公”经费预算的62.68%，比2020年决算支出增加2.02万元。“三公”经费未全额支出原因为受2021年疫情影响及“三公”经费严格实行“双控”管理，继续压减非急需非刚性等一般性项目支出。其中，因公出国（境）支出0万元，没有出国(境)情况事项；国内公务接待支出0.32万元，接待批次1次，人数24人，比去年增加0.32万元, 提高100%，剩余未支出预算0.7万元，变化原因为2020年受疫情影响没有公务接待。公务用车运行维护费支出4.09万元，比去年增加1.17万元，提高71.85%，剩余未支出预算1.91万元，变化原因为2020年受疫情影响公车使用频次下降，2021年公务用车辆维修费增加。2021年未购置公务用车，无公务用车购置费。
2021年“三公”预算7.02万元,比2020年预算增加0万元，提高0%，其中公务接待费预算1.02万元，比2020年增加0万元，提高0%；公务用车运行费预算6万元，比2020年增加0万元，提高0%；因公出国（境）经费0万元，没有出国(境)情况事项。三公经费预算无变化。
本年度不涉及因公出国事项、不涉及公务接待事项。
3.绩效管理情况说明
单位在项目储备阶段，每个项目都制定了项目的年度整体绩效目标，编制了每个项目的产出指标、效益指标和满意度指标的三级指标。预算下达后，单位为每个项目制定了详细的工作计划。助学金项目、戏曲学生生活费补贴项目等项目指定专人负责，保证项目的合规、合理的高质量完成。年末单位组织对每个项目进行了绩效自评，向上级主管部门提交了项目绩效自评报告。
4.其他重要事项说明。
无。
第四部分
名词解释
（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（三）“三公”经费：指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（四）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。
